Peyton Carr es asesora financiera de fundadores, empresarios y sus familias, y los ayuda con la planificación y la inversión. Es director general de Socios globales de Keystone.
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Para los fundadores y accionistas de la empresa con una salida en el horizonte, esto no es un mito: un movimiento por motivos fiscales puede tener mucho sentido financiero.
En los centros tecnológicos como el Área de la Bahía y la ciudad de Nueva York, los tramos impositivos más altos son del 14,4 % (al 1/1/24) y del 14,8 %, respectivamente. Por el contrario, estados como Florida y Texas no tienen impuestos estatales sobre la renta, lo que significa que no hay impuestos sobre las ganancias de capital a nivel estatal.
Consideremos los números: con una salida de $ 30 millones, un fundador podría ahorrar aprox. $4.3 millones al mudarse de California a Florida o aprox. $4.4 millones al mudarse de la ciudad de Nueva York a Florida. Eso es un gran incentivo para subir las apuestas y dirigirse a Miami.
Sin embargo, muchas veces no es tan simple. Todos sabemos que mudarse puede ser una decisión difícil, especialmente para quienes tienen fuertes raíces en su comunidad. Dejar atrás su campo de golf favorito, la montaña de esquí local y su grupo de amigos puede tener un impacto serio en su calidad de vida. Y puede ser desgarrador alejar a sus hijos del hogar, los amigos y la escuela que conocen y aman.
Aquí es donde algunas personas pueden meterse en problemas.
Lo que debes saber sobre mudanzas para ahorrar en impuestos
Pagar menos en impuestos no es tan simple como hacer las maletas, irse de la ciudad y reaparecer con una nueva dirección en un estado más favorable a los impuestos.
Por muy tentador que sea, no puede mantener un punto de apoyo en Silicon Valley mientras sumerge el dedo del pie en la Costa del Golfo, y aún así ahorrar en impuestos. Es posible que los niños no puedan permanecer en su escuela privada de Manhattan mientras usted se muda a Miami.
Por muy tentador que sea, no puede mantener un punto de apoyo en Silicon Valley mientras sumerge el dedo del pie en la Costa del Golfo, y aún así ahorrar en impuestos.
Vivir en ambos estados no te salvará aquí; en lo que respecta a los impuestos, debe estar todo incluido en su nueva dirección, o es probable que deba impuestos en su antigua dirección. Desafortunadamente, es posible que algunos no se den cuenta de esto hasta después de haber invertido mucho tiempo, dinero e inversión emocional.
Cada estado tiene sus propias reglas para determinar su residencia a efectos fiscales, y no podrá pasar desapercibido si es una persona con un alto patrimonio neto o una de las que más gana. Los estados con impuestos altos como Nueva York o CA prestan especial atención a los que se encuentran en la categoría impositiva más alta. Si deja de pagar impuestos a nivel estatal, es probable que el estado se dé cuenta y cuestione su nuevo reclamo de residencia.
En otras palabras, es probable que su movimiento desencadene una auditoría.
En particular, se sabe que la Junta de Impuestos de Franquicias de California está atenta al monitorear a las personas que intentan terminar su residencia en California, lo que hace que sea aún más crucial planificar y documentar minuciosamente su mudanza.
Además, es importante considerar las complejidades de las leyes de propiedad comunitaria, que pueden afectar su exposición fiscal si tiene un cónyuge que reside en California, incluso si se muda a un estado con impuestos más bajos. El asesoramiento legal y fiscal adecuado es esencial para navegar por estas complejidades y garantizar una transición sin problemas.
Mucha gente piensa erróneamente que dividir el tiempo entre estados y reclamar la jurisdicción fiscal más favorable es fácil. Pero cuando tiene los medios para viajar y mantener más de una casa, esto no significa que puede elegir el domicilio que le resulte más favorable cuando llegue el momento de los impuestos. Simplemente pasar 183 días del año fuera de su estado de impuestos altos probablemente no reducirá su obligación tributaria.
Incluso después de salir de estados con altos impuestos como Nueva York o California, es importante estar al tanto de las posibles obligaciones fiscales vinculadas a las fuentes de ingresos pasivos dentro de esos estados. Por ejemplo, si continúa teniendo ingresos pasivos de sociedades, propiedades de inversión u otras fuentes dentro de Nueva York o California, deberá presentar una declaración de no residente y pagar impuestos sobre esos ingresos en esos estados.
Además, tener fuentes de ingresos pasivas en su estado anterior puede aumentar la probabilidad de una auditoría de residencia. Como resultado, es importante considerar cuidadosamente si retener esas inversiones que producen ingresos específicos del estado se alinea con sus objetivos generales de planificación financiera y fiscal.
Preparándose para mudarse
Si está considerando mudarse a un estado con impuestos más bajos, es crucial planificar con anticipación y estar preparado. Cuanto más tiempo te des antes de la salida de tu empresa, mejor estarás. Recomendamos romper con su estado de impuestos altos con varios años de anticipación para garantizar una transición sin problemas. También es aconsejable suponer que puede estar sujeto a una auditoría fiscal estatal, por lo que es crucial mantener registros meticulosos y estar preparado.
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